Indywidualne Konto Emerytalne (IRA) jest zakładane w instytucji finansowej, aby umożliwić odkładanie na emeryturę. Konta IRA pozwalają na wolną od podatku akumulację pieniędzy lub mogą być utworzone jako konta z odroczonym podatkiem. Eksperci finansowi szacują, że osoba powinna odkładać na emeryturę około 85% swoich dochodów. Ponieważ same plany 401K zwykle nie wystarczają, aby osiągnąć ten odsetek, zdecydowanie zaleca się połączenie IRA z 401K, aby uniknąć niestabilności finansowej podczas lat emerytalnych.
Tradycyjne/Roth Indywidualne Konto Emerytalne
Tradycyjne IRA lub Roth IRA są zakładane w bankach lub innych instytucjach finansowych, takich jak biura maklerskie lub fundusze inwestycyjne. Wpłaty do IRA są następnie inwestowane w obligacje, akcje, płyty CD lub rynki pieniężne. Roth IRA to specjalne konta emerytalne finansowane z dochodów po opodatkowaniu. Oznacza to, że nie możesz odliczać składek na Roth IRA od stanowych i federalnych podatków dochodowych. Wszelkie przyszłe wypłaty zgodnie z wytycznymi Roth IRA są uważane za wolne od podatku.
malerapaso / Getty Images
Uproszczona Emerytura Pracownicza (SEP-IRA)
SEP to tradycyjne IRA tworzone przez pracodawców dla swoich pracowników. Pracodawcy mogą co roku przekazywać nawet 30 000 USD (15 procent) wynagrodzenia pracownika na indywidualne IRA dla pracowników. Pieniądze ulokowane w SEP-IRA przez pracodawców nie są częścią dochodu. Ponadto składka pracownika podlega odliczeniu od jego podatku dochodowego. Inwestycje w ramach uproszczonych pracowniczych planów emerytalnych również podlegają odroczeniu podatku. Nie jesteś ograniczony co do rodzaju inwestycji, które chcesz dokonać dzięki SEP-IRA, w przeciwieństwie do planów 401K. W większości przypadków instytucje finansowe oferują wszystkie rodzaje inwestycji, w przeciwieństwie do ograniczonych inwestycji dozwolonych w większości planów 401K.
Wiedźmin 3 zakończenie ciri
Fotobuay / Getty Images
Indywidualna renta emerytalna
Indywidualne renty emerytalne to Roth IRA lub tradycyjne IRA utworzone z towarzystwami ubezpieczeń na życie poprzez zakup specjalnych umów rentowych. IRA ma takie same ulgi podatkowe, limity składek i inne przepisy, jak indywidualna renta emerytalna. Jednak indywidualne renty emerytalne mogą być wykorzystywane do zapewniania dochodu na emeryturze lub mogą być inwestowane w renty zmienne lub renty stałe. Specyficzne wymagania obejmują pełne prawo do swojego udziału w dożywocie i nieprzenoszenie salda na inne osoby (chociaż możesz wskazać beneficjenta).
liście zwijają się na pomidorze
Gerenme / Getty Images
Grupa IRA
Grupowy IRA to Rachunek Powierniczy Pracodawców i Stowarzyszeń Pracowników założony przez związki zawodowe, stowarzyszenia pracownicze lub pracodawców. Jak tylko grupa IRA zostanie otwarta, członkowie mogą zacząć wpłacać składki. Wszystkie wpłaty muszą mieć formę przekazu pieniężnego, czeku lub gotówki. Nieruchomość nie może być wniesiona do grupy IRA. Jednak Twoja grupa IRA może inwestować w nieruchomości, kupując akcje. Dodatkowo, możesz zdecydować się na „rolowanie” lub przeniesienie określonej nieruchomości z grupowej IRA do innego planu emerytalnego, w zależności od przepisów IRA.
Doloves / Getty Images
Oszczędnościowy Plan Meczowy dla Pracowników IRA
Tradycyjna IRA stworzona przez małych pracodawców dla swoich pracowników, Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) pozwala pracownikom wpłacać ponad 6000 USD rocznie, przy czym oczekuje się, że dozwolone podwyżki będą odpowiadać stopom inflacji w miarę ich rozwoju. Pracodawcy sponsorujący SIMPLE również dokonują odpowiednich składek opartych na procentach wynagrodzenia każdego pracownika. SIMPLE są zalecane jako początkowe plany emerytalne dla pracodawców zatrudniających mniej niż 100 pracowników, którzy nie sponsorują jeszcze konkretnego planu emerytalnego.
spawn / Getty Images
Małżonka IRA
Małżonki IRA to tradycyjne IRA lub Roth IRA finansowane przez żonatych podatników w imieniu małżonka, który ma 2000 USD lub mniej rocznego wynagrodzenia. Pary z małżonkiem IRA muszą złożyć wspólne zeznania podatkowe za rok składki. Pracujący małżonkowie mogą wpłacać rocznie 2000 USD lub mniej na konto IRA współmałżonka i nie więcej niż 2000 USD na konto IRA. Podsumowując, pary mogą wpłacać maksymalnie 4000 USD rocznie, o ile każda IRA nie otrzyma ponad 2000 USD.
Geber86 / Getty Images
Rollover (przewód) IRA
Rollover (Conduit) IRA to tradycyjne IRA utworzone przez jedną osobę w celu otrzymywania wypłat z kwalifikowanych planów emerytalnych. Nie ma limitów składek na składki przeniesione do rollover IRA. Ponadto wypłaty zasadniczo kwalifikują się do przyszłych transferów do kwalifikowanych planów emerytalnych dostępnych u nowych pracodawców. Uprawnione wypłaty mogą zostać przeniesione do rollover IRA bez kar podatkowych, podczas gdy wszystkie aktywa pozostają jako inwestycje odroczone opodatkowaniem. Konsolidacja kilku sponsorowanych przez pracodawcę planów emerytalnych w jeden rollover IRA ułatwia dystrybucję i obserwowanie aktywów emerytalnych.
wyświetlacz kolczyk diy
szakaldu / Getty Images
Edukacja IRA
Edukacyjne IRA zapewniają pieniądze beneficjentom, którzy planują uczęszczać do college'u lub uniwersytetu. Żadne odliczenia podatkowe nie są dozwolone w przypadku IRA na edukację, ale wszystkie zarobki i depozyty można pobrać bez kar, o ile pieniądze są przeznaczone na opłacenie kosztów szkolnictwa wyższego. Należy pamiętać, że przepisy podatkowe zabraniają finansowania IRA edukacji, gdy beneficjent ukończy 18 lat. W niektórych przypadkach niższe niż przeciętne limity składek mogą oznaczać, że zostaniesz obciążony opłatą za utrzymanie przez instytucję finansową, która posiada tego typu konto IRA. Edukacyjne IRA muszą zostać zlikwidowane przed 30. urodzinami beneficjenta, w przeciwnym razie będą podlegać karom i opodatkowaniu.
pamela_d_mcadams / Getty Images
anielskie gory 555
Dziedziczone IRA
Odziedziczona IRA może być Roth IRA lub tradycyjna IRA, która jest nabywana przez beneficjenta (rodzinnego lub nierodzinnego) właściciela IRA, który zmarł. Pewne zasady dotyczą dziedziczonych kont IRA, na przykład odliczeń podatkowych nie można pobierać od składek na tego typu IRA. Ponadto wszelkie dystrybuowane dochody muszą być opodatkowane w wyznaczonych terminach ustalonych przez IRS.
cgering / Getty Images
Udział w zyskach IRA
Plany IRA z podziałem zysków akceptują uznaniowe (bez ustalonej kwoty) składki od pracodawców. Pracodawcy muszą wpłacać składki na konto każdego pracownika ze standardowej formuły, która określa sposób podziału składek. Pracodawcy oferujący udziały w zyskach IRA nie ograniczają się tylko do tego typu IRA. Ponadto firmy dowolnej wielkości mogą zakładać IRA z podziałem zysków. Pracownicy zarejestrowani w planie podziału zysków mogą przenieść fundusze do tradycyjnej IRA, jeśli staną się bezrobotni lub przejdą na emeryturę z tej firmy.
Shapecharge / Getty Images